金城造紙股份有限公司第五屆董事會第十七次會議于2007年4月4日在公司會議室召開，會議通知于2007年3月30日以傳真及送達(dá)的方式交公司全體董事。本次會議應(yīng)到董事11名，實到董事9名，董事張丙坤、盧京陽、陸劍斌、姜秋雷、高成軍、呂立、姜歐、程春梅、李靜出席了會議，董事黃曉譽、宋彥因出差未能參加會議，符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。會議由董事長張丙坤主持。到會董事以9票同意，0票反對，0票棄權(quán)審議通過了《關(guān)于公司調(diào)整重大會計差錯的議案》�，F(xiàn)將有關(guān)事項公告如下：

　　一、董事會關(guān)于重大會計差錯事項的性質(zhì)及原因的說明

　　2006年8月公司重組后，為了摸清家底，公司對自身的資產(chǎn)及經(jīng)營狀況進行了全面深入的自查，發(fā)現(xiàn)公司以前年度存在重大會計差錯。

　　1、公司2004年12月31日對存貨進行了一次全面盤點，盤點結(jié)果記錄存貨盤虧約18600萬元，但未進行帳務(wù)調(diào)整。

　　2、公司2004年未入賬費用約1370萬元，2005年未入賬費用約646萬元。

　　3、應(yīng)收分公司銷售紙款933萬元，委托金城派出所收取的2001年度取暖費1257萬元，在收取222萬元后，其余1035萬元由于收取難度大，金城派出所不再負(fù)責(zé)收取，公司自己負(fù)責(zé)收取后，因欠款戶住所及工作變更，無法聯(lián)絡(luò)，也一直未能收取，應(yīng)在2004年全額計提壞賬準(zhǔn)備。

　　4、2005年少提利息406萬元。

　　5、2005年木漿少結(jié)轉(zhuǎn)出庫413萬元，多提折舊320萬元。

　　6、公司2002年為錦州彩練塑料集團塑膠制品有限公司在沈陽中信銀行的貸款1000萬元、2004年為深圳惕威通訊有限公司在民生銀行(12.40,-0.15,-1.20%)深圳分行的貸款3400萬元分別提供連帶責(zé)任擔(dān)保。上述貸款到期后錦州彩練塑料集團塑膠制品有限公司、深圳惕威通訊有限公司未能按期償還，債權(quán)銀行相繼起訴，2005年沈陽中級人民法院、深圳市中級人民法院分別作出判決，判決公司承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任，公司未在2005年計提相應(yīng)的預(yù)計負(fù)債4400萬元。

　　造成上述重大會計差錯的原因主要是由于當(dāng)時公司部分環(huán)節(jié)內(nèi)控薄弱，相關(guān)人員變動頻繁，資料交接混亂，有關(guān)手續(xù)記錄不完整。

　　二、重大會計差錯對本期財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響

　　上述重大會計差錯將減少2006年期初未分配利潤約27437萬元，公司2005年年度凈利潤將減少約5545萬元。

　　三、公司聘請北京天華中興會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司對2006年年度財務(wù)報表進行審計，調(diào)整后的財務(wù)數(shù)據(jù)在公司2006年年度報告中一并披露。

　　四、司董事會、監(jiān)事會及獨立董事關(guān)于會計差錯調(diào)整的意見

　　公司董事會認(rèn)為：公司對上述會計差錯的調(diào)整是恰當(dāng)?shù)�，有助于提高公司會計信息質(zhì)量，真實、客觀的反映公司財務(wù)狀況。

　　公司監(jiān)事會認(rèn)為：上述會計差錯的調(diào)整符合國家頒布的《企業(yè)

　　會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》的有關(guān)規(guī)定。經(jīng)調(diào)整后的報表，在所有重大方面將公允地反映報告期內(nèi)公司的財務(wù)狀況及經(jīng)營成果。

　　公司獨立董事程春梅、宋彥、李靜進行了事前認(rèn)可并發(fā)表了獨立

　　意見，認(rèn)為：公司自查有助于提高會計信息質(zhì)量，有助于更好地完善公司內(nèi)部控制制度，對本次自查發(fā)現(xiàn)的問題，公司須及時解決處理并如實披露。同時要求公司嚴(yán)格按照公司法、上市規(guī)則及會計準(zhǔn)則規(guī)范運作。

　　特此公告

　　金城造紙股份有限公司董 事 會

　　2007年4月4日